Bác kêu oan của cựu Kế toán trưởng

Công ty cổ phần Chứng khoán An Thành:

Bị cáo tại phiên tòa. Ảnh: N.N

TAND cấp cao tại Hà Nội vừa mở phiên tòa phúc thẩm xem xét kháng cáo của bị cáo Phạm Thị Mai Vân, SN 1982, trú tại phường Lý Thái Tổ, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội; cựu Kế toán trưởng Cty CP Chứng khoán An Thành (Cty An Thành) về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”.

Theo bản án sơ thẩm, năm 2007, Phạm Thị Mai Vân được bổ nhiệm làm Kế toán trưởng Cty An Thành. Lợi dụng chức trách, nhiệm vụ được giao, Vân đã mượn 9 tài khoản chứng khoán, tạo bút toán nộp tiền khống vào các tài khoản này rồi thực hiện giao dịch chứng khoán. Sau khi bị cáo Vân thực hiện giao dịch này, Cty phải thanh toán tiền bị cáo giao dịch qua Trung tâm Lưu ký chứng khoán.

Việc này kéo dài từ ngày 1/10/2009 đến ngày 15/12/2010 với tổng số tiền chiếm đoạt là 4,2 tỷ đồng. Sau khi bị phát hiện, từ ngày 29/7/2011 đến ngày 28/5/2012, Phạm Thị Mai Vân đã khắc phục cho Cty An Thành 4 tỷ đồng.

Lời khai của ông Phạm Ngọc Phú, Giám đốc Cty cho rằng, DN chỉ cho khách hàng vay tiền mua chứng khoán và bảo đảm bằng số chứng khoán mua hoặc tiền bán chứng khoán đang về tài khoản (theo quy định sau khi bán 2 ngày sau tiền mới về tài khoản. Các khoản vay đều được hạch toán và tính lãi vay hàng ngày).

Vụ án được khởi tố từ tháng 1/2013; năm 2015, TAND TP Hà Nội đã xét xử và tuyên phạt bị cáo Vân 8 năm tù về tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản". Hội đồng xét xử (HĐXX) sơ thẩm cũng yêu cầu bị cáo phải bồi thường số tiền 692 triệu đồng. Sau đó, bị cáo Vân kháng cáo kêu oan, đồng thời khắc phục hết số tiền nói trên. Năm 2016, TAND cấp cao tại Hà Nội xét xử vụ án và quyết định hủy án sơ thẩm, yêu cầu điều tra lại. Năm 2019, TAND TP Hà Nội mở lại phiên tòa sơ thẩm và tuyên phạt bị cáo Vân 7 năm tù về tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản". Nhưng đến năm 2020, TAND cấp cao tại Hà Nội tuyên hủy án sơ thẩm để điều tra lại.

Tại phiên tòa sơ thẩm vào tháng 4/2023, TAND TP Hà Nội một lần nữa đưa vụ án ra xét xử sơ thẩm và tuyên phạt Phạm Thị Mai Vân 7 năm tù về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”. Quá trình xét xử, bị cáo Vân nhiều lần kêu oan, cho rằng chuỗi hành vi tạo bút toán khống, thực hiện giao dịch rồi Cty thanh toán tiền qua Trung tâm Lưu ký chứng khoán mà cơ quan công tố cáo buộc lừa đảo về bản chất là mua bán chứng khoán bằng tiền vay theo chính sách chung của Cty. Cty quản lý toàn bộ chứng khoán mua được từ tiền vay và có quyền bán bất kỳ lúc nào để thu hồi gốc và lãi.

Vì thế, sau phiên tòa sơ thẩm này, cựu Kế toán trưởng Cty Chứng khoán An Thành kháng cáo đề nghị xem xét lại tội danh “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản” mà TAND TP Hà Nội đã cáo buộc. Tại phiên tòa phúc thẩm lần này, bị cáo Vân vẫn cho rằng, không dùng thủ đoạn gian dối để chiếm đoạt tiền của DN.

HĐXX phúc thẩm xác định, kháng cáo về mặt tội danh của bị cáo là không có căn cứ để chấp thuận. Do đó, tòa cấp phúc thẩm quyết định bác kháng cáo, giữ nguyên mức án 7 năm tù đối với bị cáo.

Hai lần tòa phúc thẩm yêu cầu điều tra lại để làm rõ có hay không việc Cty cho nhân viên vay tiền chơi chứng khoán như Vân kêu oan. Bởi hồ sơ vụ án thể hiện có những trường hợp tài khoản chứng khoán do Vân quản lý không có tiền nhưng vẫn có thể đặt lệnh mua. Ngoài ra, lời khai của một số nhân viên khác xác nhận Cty An Thành có cho nhân viên vay tiền để chơi chứng khoán. Tài khoản không có tiền nhưng nếu vẫn nhập được lệnh để mua chứng khoán thì coi như Cty cho vay tiền. Sau đó các giao dịch chuyển tiền nội bộ đều được hạch toán nợ.

Nhật Nam