'Nội soi' lợi nhuận các ngân hàng dẫn đầu bảng xếp hạng

Thu nhập lãi thuần giữ đà tăng

Hiện 27 ngân hàng đang niêm yết và đăng ký giao dịch trên ba sàn chứng khoán đều công bố báo cáo tài chính quý III/2024 giúp bức tranh lợi nhuận các ngân hàng trong từng phân khúc được phác họa rõ nét. Tới thời điểm hiện nay, có 25/27 các ngân hàng đều báo lãi, chỉ có 2/27 nhà băng có quy mô “tí hon” báo lỗ như: Ngân hàng An Bình lỗ hơn 284 tỷ đồng so với mức lãi gần 24 tỷ đồng năm ngoái; Ngân hàng Quốc dân (NVB) lỗ 65,42 tỷ đồng.

25/27 các ngân hàng đều báo lãi. Ảnh: TL.

Cụ thể, trong bảng xếp hạng lợi nhuận quý III/2024, Vietcombank đứng đầu toàn ngành ngân hàng về lợi nhuận sau thuế. Theo báo cáo tài chính quý III/2024 do Vietcombank (mã chứng khoán: VCB) vừa công bố, lãi sau thuế của ngân hàng này tăng trưởng 17,8%, đạt 8.572 tỷ đồng.

Nguồn số liệu: TBTCVN tổng hợp từ báo cáo tài chính các ngân hàng.

Bóc tách rõ nét hơn, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của "ông lớn" này chỉ tăng 5% lên mức 11.024 tỷ đồng. Tuy nhiên, trong quý 3, Vietcombank giảm đến 78% chi phí dự phòng rủi ro so với cùng kỳ, chỉ còn trích gần 326 tỷ đồng. Sau khi trừ đi thuế thu nhập doanh nghiệp, Vietcombank giữ vị trí đầu bảng về lợi nhuận.

Mảng thu nhập lãi thuần (NII) dù không tăng trưởng cao (2%) nhưng đóng vai trò chính giúp ngân hàng thu lợi nhuận cao, đây là kết quả của việc kinh doanh tiền nhờ hoạt động huy động đầu vào và cho vay đầu ra.

Trong nhóm các ngân hàng chuyên cho vay doanh nghiệp, MBBank (mã chứng khoán: MBB) đứng đầu bảng về lợi nhuận quý III/2024 và ở vị trí á quân nếu xét toàn ngành.

Cụ thể, trong quý III/2024, MBBank ghi nhận lợi nhuận sau thuế ở mức 5.843 tỷ đồng, tương đương cùng kỳ năm trước. Nguồn thu chính là lãi thuần đạt 10.416 tỷ đồng và tăng 6,1% so với cùng kỳ. Lũy kế 9 tháng, MBBank đạt lợi nhuận sau thuế trên 16.500 tỷ đồng.

Bức tranh kết quả kinh doanh 9 tháng của VPBank có dấu ấn không nhỏ của FE Credit khi quý 3 báo lãi gần 300 tỷ đồng. Đây là kết quả của quá trình tái cấu trúc mạnh mẽ của công ty tài chính tiêu dùng, ưu tiên lựa chọn lọc phân khúc khách hàng chất lượng, đẩy mạnh thu hồi nợ và tinh chỉnh bộ máy hoạt động.

Nguồn thu chính của ngân hàng là lãi thuần trong quý III/2024 mang về gần 12.156 tỷ đồng, tăng trưởng tới 38% so với cùng kỳ năm ngoái.

Như vậy, sau khi soi xét động lực giúp các ngân hàng báo lãi lớn, có thể thấy mảng thu nhập lãi thuần đem lại nguồn thu chính trên 70% cho các ngân hàng. Trong khi mảng thu nhập lãi thuần của Vietcombank, MBBank giữ đà tăng trưởng ổn định, lần lượt ở mức 5% và 6% trong quý III/2024 thì VPBank bứt phá tăng trưởng hai con số 38%. Tính chung 9 tháng 2024, thu nhập lãi thuần tại Vietcombank và MBBank tăng trưởng chậm rãi chỉ 2%, trong khi VPBank tăng trưởng khả quan hơn lên tới 32% cùng kỳ.

Mảng thu nhập lãi thuần (NII) dù không tăng trưởng cao (2%) nhưng đóng vai trò chính giúp ngân hàng thu lợi nhuận cao. Ảnh: TL.

Thu ngoài lãi liệu “cứu cánh” cho lợi nhuận ngân hàng?

Trái chiều với sự tăng trưởng ổn định về thu nhập lãi thuần, thu nhập ngoài lãi 9 tháng 2024 của Vietcombank giảm 15% cùng kỳ, đạt trên 9.300 tỷ đồng. Mức giảm chủ yếu đến từ: (i) lợi nhuận ròng từ hoạt động kinh doanh ngoại hối giảm 22,3% so với mức nền cao trong 9 tháng 2023; (ii) lợi nhuận ròng từ giao dịch trái phiếu giảm 55,8%; (iii) thu nhập khác ròng giảm 41,6%.

Lũy kế 9 tháng năm 2024, Vietcombank lãi sau thuế hơn 25.280 tỷ đồng, tăng 6,7% so với cùng kỳ 2023. Lợi nhuận trong 9 tháng 2024 tăng so với cùng kỳ chủ yếu do chi phí dự phòng giảm 44,7% cùng kỳ, bù đắp cho mức giảm 15% của thu nhập ngoài lãi (NOII) kể trên.

Với kết quả này, Vietcombank tiếp tục giữ vững vị trí quán quân lợi nhuận của ngành ngân hàng. Các khoản thu ngoài lãi của ngân hàng MBBank cho thấy mức tăng trưởng tích cực lũy kế 9 tháng đạt 8.800 tỷ đồng, tăng 47% cùng kỳ.

Nguồn số liệu: TBTCVN tổng hợp từ báo cáo tài chính các ngân hàng.

Các khoản kinh doanh ngoài lãi khác cũng mang lại cho VPBank kết quả tích cực, tăng 20,3% cùng kỳ. Cụ thể, trong quý III/2024, kinh doanh ngoại hối đảo chiều báo lãi hơn 96 tỷ đồng trong khi cùng kỳ lỗ 63 tỷ đồng.

Cùng với đó, lãi từ chứng khoán kinh doanh và chứng khoán đầu tư mang về 116 tỷ đồng và 17 tỷ đồng, lần lượt tăng 31% và 54% so với cùng kỳ. Lãi thuần từ hoạt động khác gấp 3 lần, lên mức trên 1.500 tỷ đồng. Tuy nhiên, tính chung 9 tháng 2024, các khoản kinh doanh ngoài lãi đem về cho VPBank trên 8.700 tỷ đồng, giảm 5,9% cùng kỳ.

Tựu trung, thu nhập ngoài lãi của các ngân hàng lại có tốc độ tăng trưởng ấn tượng hơn đến từ nhiều hoạt động đa dạng như: dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại hối, mua bán chứng khoán đầu tư… Đây là nguồn động lực mới giúp cải thiện lợi nhuận cho nhiều nhà băng song tăng trưởng chưa ổn định. Chẳng hạn, MBBank tăng trưởng 32% trong 9 tháng năm 2024 nhưng so sánh theo quý thì chỉ tăng nhẹ 2%; VPBank thì ngược lại, tăng trưởng quý III/2024 lên tới 20% nhưng tính chung 9 tháng năm 2024 lại giảm 6%./.

Tú Anh